度规划模版
经营业绩能否翻倍，就看他了，真的没有骗你！
财务指标——净利润
——主营业务成本率
——主营业务费用率
——管理费用率
——实际税收负率
市场指标——主营业务收入净额
客户指标——客户满意度（续约率）
产品创新——新增业务占比
行政指标——营销人均创收
——公司人均创收
——关键岗位胜任
——关键岗位储备
——关键岗位空岗
——关键岗位流失
企业文化——公司制度体系
——业务流程体系
——作业规范体系
各公司的业务模式不同，发展阶段不同，关键指标可能会不同，在目标导向下制定经营策略，可以保持公司的可持续发展，有兴趣的，可以私信索要完整表格版本。
如何规划年度战略方案？
首先，做好本年度的经营分析。通过各项指标，评估公司资源能力的优劣势，为下年度战略目标的制定，提供决策参考。具体6大分析维度如下：
1、业绩分析：营收、利润、市占等财务关键指标的达成分析。
2、预算分析：年度预算与实际，费效比分析，过去三年环比分析。
3、业务分析：各业务分支机构，各项产品的达成分析，特别是核心产品业务过去三年的复合增长情况。
4、渠道分析：产品业务主营、辅营渠道的市场占有率增长变化，各渠道销售贡献对比分析。
5、运营分析：各个职能部门年度考核指标的达成与落差分析。了解与发现各个部门内部纵向管理与外部横向协同的情况。
6、分析汇总：年度经营管理问题汇总，并督导各相关部门制定改善方案。
其次，做出下一个年度市场预测。通过内外环境分析，评估市场发展与竞争的趋势，为下年度经营策略的制定，提供决策依据。具体4大分析维度如下：
1、环境分析：行业政策、竞争环境、产业环境，等分析预判。
2、行业分析：市场容量、竞争规模、行业利润、等方面分析预判。
3、竞争分析：竞争对手在战略布局、营销策略上的优劣分析。
4、综合分析：公司外部竞争力、内部管理能力的综合性分析。
最后，制定下一年度经营计划。组织各个部门召开年度战略研讨会，完成下年度经营计划方案。具体方案内容至少要包含以下4个方面：
1、确定年度经营目标：通过年度总结分析、市场发展预测，确定公司下一个年度关键性财务目标。
2、确定年度经营策略：围绕关键财务目标的实现，确定产品、价格、渠道、促销的系统方案。
3、确定年度经营计划：先确定公司年度经营计划，再确定各部门年度工作计划，并分解成季/月度执行计划。
4、确定年度经营预算：先确定公司年度经营预算，再确定各部门年度预算计划，分解成季/月度执行计划。
公司不同层级的考核要求：
■高层（面）：要求战略性指标。例利润、市场、产品、系统建设、人才培养
■中层（线）：要求平衡指标。例财务类（业绩）指标、满意度（客户）
指标、培训（学习成长）指标、系统优化（流程）、信息建设 ，一切为了成长和进步
■基层（点）：要求目标指标。例业绩指标、数量指标、学习指标、岗位特定胜任力指标
特斯拉22Q4业绩交流会纪要笔记
以下内容来自特斯拉财报公开会议
摘要：
一、财务部分
1.财务指标：净利润125亿美元，自由现金流75亿美元。全年收入增长超过50%，营业利润翻番，自由现金流增长超过50%，利润率保持行业领先地位。
2.具体解读：
（1）22Q4毛利下降：主要是因为ASP下降，其受到中国Covid、美国税收抵免以及利率变动的影响。
（2）单车COGS ：
增长原因：年中单车COGS接近36,000美元，本季度接近40,000美元。系原材料尤其是锂成本上涨；德州、柏林工厂以及内部电池生产工厂早期效率低下；交付更多Model Y，且Model Y的成本高于Model 3。
趋势：奥斯汀、柏林工厂销量的提升和4680电池取得实质性进展；电池原材料方面，锂是成本增加主要因素，预计锂价格高于；非电池原材料方面，由于供应链长度较长，氧化铝、钢材等价格下降的传导需要一定时间；公司在其他供应链环节降本增效，总体单车COGS会有一定下降，但较难回到36,000美元。
二、业务部分
1.电动车：
（1）订单：截至1月，订单几乎是生产速度的两倍。Musk预计未来需求会很好。
（2）交付量：超过130万辆。
（3）产能：目标产能180万辆；不考虑战争、疫情等因素影响可以达到200万辆。
（4）营业利润率：17%。
（5）IRA税收抵免：不同的车型不同金额，政策也在不断变化。预计每季度积分收入约1.5-2.5亿美元，随着销量的增长逐季增长。
（6）车型：Cybertruck预计中开始生产，2024年产能爬坡。
2.4680电池
（1）产能：
现有产能：22Q4达到1000辆车/周。
产线：德州仅有一条4680 产线生产，另外三条处于调试&安装阶段。
产能规划：Giga Nevada 将再增加100Gwh的电池产能。
长期规划：自产超过1000GWh，并继续使用自备电池供应商。
（2）量产进度：Cybertruck量产之前4680爬坡，2024年4680 大放量。
3.FSD:
（1）现状：为北美大约40万客户部署了整个城市街道的自动驾驶测试版。
（2）趋势：随着FSD改进，渗透率会逐渐上升。
（3）规划：未来会有HW.4,HW.5和Dojo计算机；擎天柱Optimus机器人。
4.储能：
（1）现状：出现了创纪录的增长，并且还在继续加速
（2）规划：增加Megapack的生产，预计增速快于名义产量
5.Ai:
（1）预期：Dojo将在年底与NVIDIAH1竞争，并在超越。
（2）优势：基本的架构优势，专为Ai设计，相比GPU效率更高。
6.保险：
（1）现状：年保费3亿美元，每季度增长20%，17%客户使用
（2）优势：降低保险成本；降低维修成本
三、展望
（1）需求高：客户对我们产品的兴趣仍然很高。
（2）降成本：
坚持快速增加产量的计划，同时提高管理效率，保持运营利润率，特别是奥斯汀、柏林的新工厂。
受通胀转通缩趋势，短期营业利润率或受到影响，但全年应维持健康水平。
（3）资金：优先于投入扩大内部电池生产，将Cybertruck推向市场，开发下一代汽车平台，扩大制造足迹、能源业务的增长。
企业战略及年度战略任务的确定遵循的是管理思维，强调的是选择正确的事情去做，并把事情做正确。战略导向是做事情导向，业绩导向是完成指标导向，两者的本质区别在于是关注能力还是关注业绩。管理思维强调，业绩是能力的结果，要按照提升系统能力的要求去做事情，而不是为了完成业绩指标去做事情。
如何完成度销售目标？业绩如何冲刺？
一、业绩追踪哪些关键指标？
二、业绩追踪考核有哪些方法和工具？
一、业绩追踪哪些关键指标，8大关键指标：
1、 销售目标完成率；
2、 利润目标达成率；
3、 增长率；
4、预算支出比例；
5、回款达成率；
6、客户数量和客户质量；客户服务满意度；
7、新渠道，新市场，新客户开发数量；
8、人均产出、人均贡献
二、业绩追踪考核有哪些方法和工具？
1、业绩追踪考核有哪些方法
a) 每日追踪：晨会、微信群、OA系统等方法
b)周会追踪制度、月会追踪、季度会议追踪、半年度总结会追踪
c)年度大会，表彰会追踪
利用管理工具或者报表持续跟踪业绩完成情况；
2、具体的业绩追踪考核工具
a)业绩追踪表（每日填写）
b)业绩完成追踪榜（上墙）
c)龙虎榜（表彰上墙）
d)末尾淘汰制（针对表现不好的团队或者员工奖惩制度）
e)绩效考核体系
f)奖金分配机制
公平、公正、公开的考核机制，利用工具透明化，做的好与不好就是有区别；
3、提高业绩完成对的有效方法
a)制定合理的目标，将目标分解细化，每个客户、每个产品、每个渠道、每个人、每个月
b)制定有效的行动计划：春播计划、秋收计划、100日行动计划
c)针对开拓客户的活动：招商会议、经销商会议、新品发布会等
d)提高市场曝光度：行业会议出境、行业沙龙会等
e)制定市场赋能体系，给予市场足够的支持方法和手段
f)建立市场服务体系，客户服务体系
目标科学制定和分解，辅助动销的渠道和客户，增加市场赋能方法，动销手段及服务保障；
4、业绩跟踪考核的核心要点
a)业绩需要是一个浮动指标，需要及时调整和完善
b)指标一定要到人，不能模糊
c)会议追踪机制不要走过场，一定要真正解决营销过程中的问题
d)业绩汇报流程要简单，不要一人多报，扁平化管理
e)一切以销售为中心，企业战略上高度重视目标业绩的达成
f)团队考核激励要公平公正
一切为了销售，销售是一把手工程，核心人员密切关注业绩达成；
企业高管年度目标分解示例
1.董事长
1.1利润
1.2现金量
1.3行业排名
1.4企业规划并实施
2.CEO
2.1总业绩
2.2利润
2.3互联网营销占比增加
2.4现金量
2.5增长率
2.6关键分子公司扩张
3.CTO
3.1利润
3.2新产品业绩
3.3专利与著作权数
3.4专家引进
3.5次品率
4.COO
4.1利润
4.2现金量
4.3成本控制
4.4关键人才猎头
4.5利润率
4.6风险管理
5.销售公司负责人
5.1利润
5.2现金量
5.3成本控制
5.4关键人才猎头
5.5利润率
5.6风险管理
6.项目部负责人
6.1项目业绩
6.2项目利润
6.3新产品研发
6.4流量增加
6.5专家人才引进
7.采购总监
7.1利润
7.2供应商开发数量及质量
7.3采购意向合同书签订
7.4样品备案数
7.5采购及时性
7.6采购成本率
8.制造总监
8.1利润
8.2次品率
8.3库存率
8.4退货率
8.5营销交付率
8.6制造中心团队建设
8.7安全生产
9.人力资源负责人
9.1人力资源回报率
9.2利润额
9.3协助完成关键人才达标率
9.4组织系统学习、建立及导入
10.财务负责人
10.1利润额
10.2利润率
10.3资本投资回报率提升
10.4税务筹划
10.5财务制度建立及培训
10.6财务团队管理
11.互联网负责人
11.1互联网利润
11.2互联网营销业绩占比
11.3互联网市场占有增长
11.4互联网客户退货及投诉率
做电商的企业，一般都会比较关注利润指标、新产品增长指标和季增长指标。
CEO承担利润的指标、营销总监承担新产品业绩的指标、网店的店长承担业绩增长的指标。
#大有学问##头条创作挑战赛#
【绩效管理】激励+绩效考核+读书卡（从小企业变大企业机制）
生益科技公司产品结构逐步完善，行业磨底阶段持续耕耘。产品布局方面，公司陆续推出封装基板、M6等级以上高速板、Miniled等高端产品，对海外产品具有强竞争力。产能建设方面，公司三个新项目按原计划的进度进行，陕西生益三期项目于Q2投产，常熟生益二期及松山湖封装项目预计Q4投产，保持有序投产进度，有望推进高端产品布局进程。
公司作为行业龙头，有望率先迎来盈利拐点。行业当前阶段整体库存有所消化，覆铜板价格后续有望提升，静待宏观环境改善后的行业反转。公司作为全球领先的覆铜板厂商，拥有更优的产品结构和更强的成本管控能力，规模效应下具备较强韧性。预计公司短期业绩维稳，关注行业和公司盈利指标，期待基于公司行业头部地位、产品和产能布局的领先布局，公司能在行业反转时率先迎来业绩拐点。
Q3覆铜板下游各电子类需求呈现疲软态势，缺乏服务器等细分领域应用的结构性亮点，同时因行业内厂商产能相继扩出，竞争加剧导致价格持续回落，头部厂商与中小厂商开工率分化严重。8月以来伴随行业下游客户持续降库存，行业库存已回归到安全水位，公司作为行业内领先的覆铜板厂商，在厂区调配产能、自动化效率优化成本的情况下，仍能够获得订单并维持高开工水平，凸显公司的抗风险能力提升。展望第四季度，行业需求处于磨底阶段，本轮覆铜板价格已回落至上涨前的低点水平，我们预计公司盈利水平环比维持稳健。
自主研发封装材料并参与制定行业标准，覆铜板龙头加紧产业链上下游联动在材料创新领域，公司的高端覆铜板材料陆续打破海外厂商封锁，封装材料、LED、存储芯片等封装用覆铜板布局完善，随着松山湖八期产能投放，公司有望实现国内高端产品配套；公司作为前端材料公司，提供100多种产品型号与行业同行竞争，参与制定77GHz毫米波雷达材料的行业标准制定，加紧上下游联动。
公司从事的主要业务为：设计、生产和销售覆铜板和粘结片、印制线路板。生益科技立足于 终端功能需求的解决者，始终坚持高标准、高品质、高性能，高可靠性，自主生产覆铜板、半固化片、绝缘层压板、金属基覆铜箔板、涂树脂铜箔、覆盖膜类等高端电子材料。产品主要供制作单、双面线路板及高多层线路板，广泛应用于 5G 天线、通讯基站、大型计算机、高端服务器、航空航天工业、芯片封装、汽车电子、智能家居、工控医疗设备、家电、消费类终端以及各种中高档电子产品中。
生益科技一直秉承“及时提供满足客户要求的产品和服务并持续改进”的经营管理理念，从 质量控制、新品创新、技术进步、成本管控、流程完善、快准交付等几方面来确保给客户及时提 供所需的产品和服务，以此回馈客户对我们的长期支持。同时，我们倡导与供应商及客户建立“双 赢(win to win)”的战略合作关系，构建互助共同体，创造供应价值链。
通过执行严格的质量标准，采取系统的质量控制体系和认真落实各项有效措施，我们不断提 升产品质量，高度关注产品的一致性和稳定性并为全球客户提供绿色的、安全的产品及优质的售前售后服务。通过与客户间的互访沟通、产品推介、技术交流、问卷调查等多种渠道，广泛征集客户意见，了解客户需求和感受，以雄厚的技术力量和先进的生产硬件为基础，为客户提供优秀的产品和服务，协助他们解决交付和品质问题，增强客户黏性。生益科技提倡以顾客的需求和期 望来驱动内部的经营管理，并主动创新和优化，经三十多年的不断提炼和改善，极大地满足了顾客的需求和期望，生益科技的品牌已深深扎根于客户的心中。
多年来，生益科技紧跟市场发展的技术要求，与市场上的先进终端客户进行技术合作，前瞻 性地做好产品的技术规划，可以做到研究一代、储备一代、供应一代的梯度布局。生益科技自主 研发的多个种类的产品取得了先进终端客户的认证，产品被广泛地应用于 5G 天线、通讯骨干网络、 通讯基站、大型计算机、路由器、高端服务器、移动终端、汽车电子、智能家居、安防、工控、 医疗设备、大型显示屏、LED 背光和照明、芯片封装及消费类等电子产品上，并获得各行业领先制造商的高度认可。
紧紧围绕“以客户为中心，以价值为导向”的理念，公司持续夯实提升内部管理。生产部门持续提升制造过程能力，深入推进精细化管理，持续打造精益工序和精益工厂，稳定品质，降本 增效。深入实践业财融合以及利用信息化手段，不断深化业务与专业的融合，减少差错率和无效 工作，推动业务过程质的提升和改革。持续改善迈上新台阶，不仅创造了直接经济效益，并为更精益的生产管理和更稳定的产品品质打造了强有力的支持。
长江电力发布业绩快报，年度营业总收入为520.13亿元，同比下降6.53%；归母净利润213.99亿元，同比下降18.55%；基本每股收益0.94元。以上指标变动主要受长江年度来水严重偏枯的因素影响，公司发电量较上年减少所致。
恒顺醋业股票分析
我们从以下方面去做分析：
1. 公司主营：食醋、酱油、酱菜、复合调味料、调味剂、副食品、粮油制品、饮料、色酒的生产、销售，属于食品饮料等概念板块。
2. 基本面：业绩显示恒顺醋业利润水平一般，业绩稳定。
3.技术面：通过老师的独创主图指标可以看出，股价自11月16日波段见顶之后，持续调整，九转低6，接近波段第一支撑位，极限调整目标位在波段的第二支撑位；恒顺醋业被调出中证1000，样本股及指数调整的主要依据是过去一年的总市值和成交额，不会对个股股价形成重大冲击，后市操作上，可以在波段支撑位附近逢低低吸，仅供参考。#股票#
